甲型 vs 乙型 完整比較
同樣 500 萬保額
甲型與乙型的設計哲學大不同
兩種類型保費相同、保額相同，但費用結構、身故給付與長期效益截然不同。以艾小弟的建議書數字，看清每一分差異。
艾小弟．15歲男性．年繳 36,000 元．保額 500 萬
Section 01
甲型的核心邏輯是什麼？
甲型與乙型同屬變額萬能壽險，最大的差別在於身故給付的計算方式，以及由此衍生的危險保費結構。
✦ 本頁主角
甲型
取兩者較高值
身故或完全失能時，給付為「基本保額」與「保單帳戶價值」兩者取其高。以本案而言，帳戶價值在15年內始終低於500萬，因此給付永遠固定為500萬。
💰 給付 ＝ Max（500萬, 帳戶價值）＝ 500萬
乙型
保額＋帳戶價值
身故或完全失能時，給付為「基本保額」加上「保單帳戶價值」，帳戶越大，留給家人的越多。
💰 給付 ＝ 500萬 ＋ 帳戶價值（持續增加）
⚙️ 危險保費的計算方式——這是甲乙型最重要的結構差異
甲型
（保額 − 前一年帳戶價值）× 費率
隨帳戶價值成長，保險公司實際承擔的「淨危險額」逐年縮小，危險保費也隨之逐年降低。帳戶越大，費用越省。
乙型
保額（固定500萬）× 費率
保額始終以全額500萬計算，危險保費僅隨年齡增加，不因帳戶成長而遞減。費用略高於甲型。
Section 02
甲型 vs 乙型：數字完整比較
相同保費、相同保額、相同報酬假設（irr 6%），只因設計不同，15年後呈現不一樣的結果。
累積所繳保費
甲型帳戶價值
乙型帳戶價值
甲型身故給付（固定500萬）
乙型身故給付（逐年增加）
| 年度 | 年齡 | 累積 保費 |
甲 型 | 乙 型 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 危險保費 | 帳戶價值 | 身故給付 | 危險保費 | 帳戶價值 | 身故給付 | |||
第10年以黃色標記｜所有金額單位：元
Section 03
甲型 vs 乙型：關鍵差異一覽
點開每個項目，看清兩種設計的本質差異與各自的取捨。
甲型
Max（保額, 帳戶價值）
取兩者較高值
乙型
保額 ＋ 帳戶價值
兩者直接相加
甲型
始終固定 500 萬
帳戶價值在保單期間不超過保額，給付全程不變
乙型
從第1年起即超過 500 萬
隨投資持續增加，第15年達 566 萬
甲型
（保額 − 帳戶價值）× 費率
帳戶越大，費用越低
乙型
保額 × 費率
基礎固定，僅隨年齡增加
甲型
逐年遞減
第15年降至 3,948 元
乙型
持續隨年齡增加
第15年增至 4,536 元
甲型
669,523 元
費用較低，帳戶略高
乙型
665,499 元
費用略高，帳戶略低
甲型
保障恆定、費用較低
偏向保障型需求
乙型
保障隨投資成長
偏向投資傳承型需求
Section 04
什麼人適合選甲型？
甲型沒有絕對的好壞，關鍵在於你的優先順序是什麼。
「我需要一個固定的大額保障底線」
家庭的主要支柱，需要確保無論何時，身故給付都能穩定維持在500萬。甲型的固定給付讓保障更可預期，不受帳戶波動影響。
保障恆定
「希望壽險成本不要侵蝕我的投資報酬」
隨著帳戶價值成長，甲型的危險保費會逐漸降低，省下的費用讓更多資金留在投資帳戶滾利。長期而言帳戶價值略高於乙型。
費用效率高
「保障夠用就好，重點是投資效率」
500萬保額已足夠覆蓋家庭財務需求，不需要保障「隨投資增加」。把省下的費用充分投入帳戶，專注累積資產。
投資效率優先